各项作业准则，促进公司开展强大，进步经济效益，根据国家有关法令、法规及公司规章的规则，

　　1、整体员工有必要恪守公司规章，恪守公司规章准则和各项抉择、规则、纪律。

　　2、禁止任何安排、个人运用任何手法侵吞或损坏公司产业；禁止任何安排、个人危害公司的形象、声小团体、个人利益而危害公司利益或损坏公司开展。

　　3、经过发挥整体员工的活跃性工的个人本质、服务知道，不断完善公司的运营处理体系，不断强大公司实力和进步经济效益。

　　4、务技能，公司为员时机，尽力进步员工事务过硬的部队。

　　5、公司鼓舞员工发挥才干，多做贡，给予奖赏、赞誉。

　　6、公司为员工供给平等竞争的员工活跃进取。

　　7、公司发起员工联合互助，同舟，不断满意客户的需求，逾越客户的希望。

　　8、公司鼓舞员工活跃参与公司的决展提出合理化建议，对做出贡献者给予奖赏、赞誉。

　　9、动，不断为其发明杰出的作业条件，供给应有的待遇，充分发挥其主观能动性和聪明才智，为公司多做贡献。

　　10、公司为员工供给收入和有关福利保证工的各种待遇。

　　11、公司施行“按劳取酬，多劳多得”的分配准则。

　　12、公司推行岗位职责制，施行考勤、风和进步作业效率，对立就事迁延和不担任任的作业态度。

　　13、公司发起励行节省，对立铺张浪费，下降消耗，添加收入，进步效益。

　　14、公司员工不得运用职务和作业之便向客户讨取金钱或为个人亲朋谋私利。

　　15、公司员工不得移用公司资产，更不得运用职务之便将公司资产化为己有或转送别人。

　　16、员工除本职日常事务外，未经公司法人代表、总司理授权或同意，不能从事下列活动：

　　1）以公司名义考

　　2）以公司名义供给担保、证

　　3）以公司名义对新音讯；

　　4）代表公司到会大众活动。

　　17、保护公司纪律，对任何人违背公司规章和规章准则的行为，都要予以追查。

　　18、公民基本法道德标准：爱国遵法、明礼诚信、联合友善、节俭自强、敬业贡献。

　　公司物流处理准则

　　为加强公司的物流处理,妥善保管库房库存物资,使收购物资入库及 领用,产品出入库标准化,防止产生不必要的丢掉,特拟定本规则.

　　物流处理的要求

　　全部物资应做到每日清点,核对,坚持帐,卡,物三一起,并根据物资实践情况,对长时刻 不必以及需作废帐务处理的物资应及时整理,处理相关手续.

　　1 产品入库

　　1.1 入库单价一概按财部供给的产量(不含税)价格填写.

　　1.2 查验入库的产品按种类, 按社会销货需求摆放规整,做到合理,结实,规整,安全不超高.

　　2 产品出库

　　2.1 产品出售宣布时,有必要经质量查看部分承认无质量问题后,出售人员填写产品出库单及收发清单,财部根据出库单开出门证,收发清单须购货单位签字或盖章后回来库房,由库房核对后返财部.

　　2.2 产品发货程序

　　第一步库房保管员接到告诉后,在库房查看产品 种类是否完全,以备发货;

　　第二步按出售员开具的出库单上的产品数量清点清楚发货;

　　第三 步提货人持产品出库单到财部交款或处理相关手续, 由财部开据出门证;

　　第四步库房见出门证提货联后方可发货.

　　2.3 关于社会零散出售的要先收款后发货,特殊情况,有必要经公司总司理同意后方可发货.

　　2.4 宣布货品退回,由事务人员在货品退回当月及时处理退库手续,并经质检部分查验签字,有质量问题的,应根据质检陈述单写有关处理陈述总司理指示后,交财帐务处理.

　　2.5 关于售后服务需用的产品 有必要经总司理签批后,才干往外发货,一起经办人要求对方将旧产品回来,以旧换新,不然不予以发货.若是先发货的,售后服务人员要在当月担任追回旧产品,并处理退库手续.

　　2.6 全部宣布产品应在当月及时处理结算,若遇特殊情况,最迟在 2 月内处理完结算手续.

　　3 领货程序

　　3.1 应填领货单并填写完全.内容包含领货单位,时刻,货品类别,货品称号,类型及标准,计量单位,数量,单价,金 额,用处,领货人,发货人,同意人签字.

　　3.2 领货单一式三份, 库房,财,领货单位各一份.

　　3.3 领货人持领货单到财部开据出门证,库房见出门证提货联方 可发货.

　　4 查核方法

　　4.1 库房人员没按要求查验入库的,每次查核 10 元.

　　4.2 产品及材料出库手续不完全,当事人每次查核 5 元.

　　4.3 没有开出门证而出公司的,每次查核门卫 50 元.

　　4.4 宣布产品处理结算不及时,超越 1 个月的每一笔事务查核当事人 10 元,超越 2 个月的停发薪酬.

　　4.5 产品出公司查看呈现失误,构成的直接经济丢掉由职责人承当.

　　部分岗位职责

　　运务部各岗位职责

　　① 运务副总司理

　　1、全权担任各项运送和库房的行处理

　　2、拟定运务员工守则，上司批核后履行

　　3、编制整体事务流程计划，保证货品在不同处理方法下，以专业方法运作，使其在流通安全下进行

　　4、搜集全部运送信息材料，呈交电脑体系部，一起拟定，完善处理消息体系，保证货品在每一环节下进行下能够即时网上查询

　　5、拟定运务部各项开支守则，给财总监审议后呈交上司批核，以便履行

　　6、授权各部运送包含空运、陆运，及库房拟定其员工守则，以审理后即时履行。

　　7、运作本钱操控，包含车队，空运费及库房租金等

　　8、拟定员工服务体现报表，活跃评核服务水平

　　9、拟定专业库房处理报表

　　10、 危机性事端产生时，即时候命履行使命

　　11、 供给专业定见给人力资源部，一起拟定员工训练手册

　　12、 安排一体概念，把运务人员及客户储运职作业业一起

　　13、 编制每周事务表，包含总量处理表，事务本钱表，库房盘点表，客户投诉表，服务质量表，呈交上司审理。

　　仓储主管

　　1.帮忙运务副总处理运务部的各项事务作业；

　　2.担任总仓、分仓及各分公司库房的相关操作标准的拟定，并担任在施行中的辅导与监督；

　　3.担任总仓、分仓及各分公司库房的规划作业，并担任施行中的辅导与监督；

　　4.担任库房租借费用的核定作业；

　　5.担任各分公司及网点库房的安全查看作业；

　　6.担任处理各库房的突发性事情，并在最短时刻内做出正确的处理计划；

　　7.担任处理库房内各种漏装、残缺、旧损等不良品的处理作业，活跃与收购一起向上游供货商联络，及时处理；

　　8.担任库房出险后的索赔作业，活跃帮忙稳妥公司作业，在最短的时刻内得到补偿；

　　9.担任随时把握各分公司的库存情况，以帮忙计划部分在分配货品方面做出精确的判别；

　　10.全面帮忙IT部在公司内活跃推行运用物流软件，并责搜集运用过程中的问题反应及二次开发的研讨；

　　11.对各分公司仓管的作业均有辅导职责，并担任各仓管的查核作业；

　　12. 完结董事长、总司理及副总交办的其它临时性作业；

　　运送主管

　　1.帮忙商运务副总司理处理部分的各项事务作业；

　　2.担任总公司及各分公司货运的相关操作标准的拟定，并担任在施行中的辅导与监督；

　　3.担任帮忙总司理一起完结整个公司的物流规划作业，并担任施行中的辅导与监督；

　　4.担任与物流公司交流，抵达杰出协作的方针；

　　5.担任物流费用的核定作业；

　　6.担任处理货运过程中的各项突发性事情，并在最短时刻内做出正确的处理计划；

　　7.担任跟进货运过程中的每一个交代环节，有必要保证货畅其流；

　　8.担任调集各分公司的物流体系各项作业功用的全面投入，保证货品准时供货、准点到位；

　　9.担任跟进、和谐、应急处理货品发运过程中呈现的各种随机性突发问题，并处理货运中呈现的各种漏装、残缺、进水等不良情况，记载在案，并担任与厂商及时洽谈处理；

　　10.担任运送稳妥的相关事宜，并完结出险后向稳妥公司的索赔作业；

　　11.对各分公司配送作业均有辅导职责；

　　12.完结董事长、总司理及部分司理交办的其它临时性作业；

　　库存监控

　　1.担任与各地分公司的库房树立直接联络，经过物流软件，随时把握各地分公司库房产品的出入库动态，在公司共同规则的时刻规模内，获取各个分公司库房（含指定分销商）的产品出入库原始核算报表材料。

　　2.担任娴熟运用电子商务软件，核算核对各分公司（含指定分销商）的产品库存日报表，监控产品库存的进货和出货动态，审理产品库存的实在数据，准时完结制造部公司《库存日报表》。

　　3.担任每周一次的各分公司滞销机核算作业，每月一次的滞销机出售与库存核算作业，每月一次的各分公司人员领用手机的核算作业，担任跟进产品库存月度盘点及库存盘点的核对作业。

　　4.担任物流体系运用过程中的问题搜集和定见反应作业； 5.担任物流体系的操作辅导作业；

　　6.担任库存相关材料的档案处理作业；

　　7.担任向事务部、财部及各分公司随时供给各项产品库存动态的事务咨询，并供给库存制表的各项事务辅导。

　　8.完结董事长、总司理及部分司理交办的其它临时性作业；

　　运送监控

　　1.担任依照签定的订货合同及分货计划，跟进每一单收购货源的供货进展，及时和谐并最快处理供货过程中存在的各种问题，保证厂商在合同期限内准时供货；

　　2.担任依照分货计划精确无误地在物流体系内制《调拨告诉单》；

　　3.担任提早告诉各分公司的库房做好接货入仓的各项预备作业；

　　4.担任跟进全部的物流运单，包含供货商动身的及各分公司之间调拨的运单，并第一时刻发送产品货运布告，告诉收货方；

　　5.担任在物流体系中完结直运到货信息的登录作业；

　　6.担任跟进货运过程中的每一个交代环节，有必要保证货畅其流；

　　7.担任根据调度指令，调集各分公司的物流体系各项作业功用全面投入，保证产品准时供货、准点到位；

　　8.担任承认发运产品是否安全、方便、准点抵达收货方目的地；

　　9.担任处理货运中呈现的各种不良情况，记载在案，并及时上报运送主管处理；

　　10.担任货运出险后的索赔材料的搜集整理作业；

　　11.担任跟进、和谐、应急处理产品发运过程中呈现的各种随机性突发问题； 12.担任与各物流公司核对运送费用；

　　12.担任物流相关材料、档案的处理作业；

　　13.完结董事长、总司理及部分司理交办的其它临时性作业。

　　驾驭员的岗位职责 :

　　1、恪守交通法规和操作程序 , 抵抗违章行为 , 保护交通秩序 , 保证安全行车。

　　2、活跃参加各项学活动 , 进步安全行车知道和技能水平。

　　3、严厉履行公司安全处理规章准则 , 恪守劳动纪律 , 恪守指挥 , 准时、按质完结运送使命。

　　4、恪守车辆处理和保修准则 , 自觉做好车辆 ” 三清例保 ” 作业，坚持车辆、轮胎、隶属配备、随车东西的规整及车辆、证件完全和无缺。

　　5、了解车辆功用、娴熟驾驭技能，学先进经验，把握行车规则。

　　6、恪守安全处理人员(担任人)的指挥和查看，承受上级安置的有关使命和训练。

　　安全出产事务操作规程

　　货品运送的流程图：(根据公司的实践情况编制)

　　一、货品装载:

　　1、货品要堆码规整，捆扎结实，关好车门，不超宽、超高、超重，保证运送全过程安全。

　　2、装载时防止货品稠浊、撒漏、破损 。

　　3、整批货品装载结束后，敞蓬车辆如需遮蓬布时有必要紧密 , 绑扎结实，关好车门，谨防车辆行进途中松动和甩物伤人。

　　二、货品运送：

　　1、在运货过程中严厉恪守交通规则，禁止盲目开车、超速驾驭，要保证货品及驾驭员自己的安全，防止货品在运送过程中产生散落或丢掉的情况。

　　2、行车过程中留意行车安全，文明礼让，防止由于违规或违章行进产生交通事端，延误交货时刻。

　　三、货品卸载

　　1、当抵达货品的目的地时，调查和挑选最佳的泊车方位。

　　2、当车辆停稳熄火后方可卸货。

　　3、卸货时留意卡车周围的行人安全。

　　4、与收货人(收货单位)核对货品后回来。

　　应急预案及事端处理

　　一、产生交通事端后、闯祸驾驭员应敏捷陈述交部分和公司担任人，在处理机关人员未抵达前 , 应自动做好事端效果的抢救作业及保护好现场。

　　二、公司担任人接到事端信息后应立即派员前往现场帮忙处理。对严重事端还要会同公司其他担任人做好善后作业。

　　三、闯祸驾驭员在处理事端现场后在四十八小时内应写出书面查看报送公司相关担任人。

　　四、对闯祸驾驭员应根据其事端性质、职责和知道、体现 , 依照有关规则给予批判、正告、吊证及追查补偿等处理。

　　安全出产监督查看准则

　　1、出车前和收车后要对车辆进行全面查看，查看规模包含油箱、刹车、发动机、轮胎等。要做到一日三检。

　　2、驾驭员对车辆做定时保养，并送到专业维修中心(厂)做定时保护。

　　3、单位担任人定时问询驾驭员的休息时刻，防止疲惫驾驭。

　　4、定时查看驾驭员对交通法规、规则的把握度，对查看不合格的人员加强训练。

　　5、定时跟车送货，了解驾驭员在货品运送过程中的操作情况。

　　驾驭员和车辆安全出产处理准则

　　(一)驾驭员的处理

　　1、将驾驭员信息挂号在册，查看驾驭员证件的实在性。

　　2、定时查看驾驭员的相关驾驭证件，确保证件做定时审验。

　　3、定时与驾驭员进行座谈，了解情况。

　　4、结实树立驾驭员安全出产、安全驾驭的思维，做到不盲目开车、不违章开车、不疲惫开车、不酒后开车、不超载、不超速。

　　(二)车辆处理

　　1、将每辆车的信息挂号在册。

　　2、定时做车辆的保护 :

　　(1)车辆保护的准则。车辆保护应遵从 ” 预防为主、强制保护 ” 的准则。坚持车容 规整 , 配备无缺、及时发现和消除毛病、危险 , 防止车辆前期损坏。

　　(2)车辆保护的方法。车辆保护作业 , 包含清洁、查看、补给、光滑、紧圆、调整等 , 除首要总成产生毛病有必要崩溃时, 不得对其进行崩溃。

　　(3)车辆保护的类别及作业规模。车辆的保护分为日常保护、一级保护、二级保护等。保护首要作业规模如下 :

　　日常保护 : 是日常性作业，由驾驭员担任履行。其作业中心内容是清洁、补给安全检视 .

　　二级保护 :由专业维修工担任履行。以查看、调整为主 , 并拆检轮胎 , 进行轮胎换位。

　　季节性保护可结合定时保护进行。

　　车辆二级保护前进行的检测确诊和技能鉴定，根据效果 , 承认附加作业或小修项目 , 结合二级保护一起进行。

　　强制保护。车辆的保护有必要遵从交通运送处理部分规则的行进路程或距离 时刻、如期强制履行。各级保护作业项目和周期的规则，有必要根据车辆结构性 能、运用条件、毛病规则、配件质量及经济效果等情况归纳考虑。

　　日期：

　　(盖章)签字

　　财处理准则

　　为加强财处理，标准财作业，促进公司运营事务的开展，进步公司经济效益，根据国家有关财处理法规准则和公司规章有关规则，结合公司实践情况，特拟定本准则。

　　第一条 公司管帐核算遵从权责产生制准则。

　　第二条 财处理的基本使命和方法：

　　（一）筹措资金和有用运用资金，监督资金正常运转，保护资金安全，尽力进步公司经济效益。

　　（二）做好财处理根底作业，树立健全财处理准则，仔细做好财收支的计划、操控、核算、剖析和查核作业。

　　（三）加强财核算的处理，以进步管帐资讯的及时性和精确性。

　　（四）监督公司产业的购建、保管和运用，合作归纳处理部定时进行产业清查。

　　（五）如期编制各类管帐报表和财阐明书，做好剖析、查核作业。

　　第三条 财处理是公司运营处理的一个重要方面，公司财处理中心对财处理作业负有安排、施行、查看的职责，财会人员要仔细履行《管帐法》，坚决按财准则就事，并严守公司隐秘。

　　财处理的根底作业

　　加强原始凭据处理，做到准则化、标准化。原始凭据是公司产生的每项运营活动不行短少的书面证明，是管帐记载的首要根据。

　　第一条 公司应根据审理无误的原始凭据编制记帐凭据。记帐凭据的内容有必要具有：填制凭据的日期、凭据编号、经济事务摘要、管帐科目、金额、所附原始凭据张数、填制凭据人员，复核人员、管帐主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭据还应当由出纳人员签名或盖章。

　　第二条 健全管帐核算，依照国家共同管帐准则的规则和管帐事务的需求设置管帐帐簿。管帐核算应以实践产生的经济事务为根据，依照规则的管帐处理方法进行，保证管帐目标的口径一起，彼此可比和管帐处理方法前後相一起。

　　第三条 做好管帐审理作业，经办财会人员应仔细审理每项事务的合法性、实在性、手续完好性和材料的精确性。编制管帐凭据、报表时应经专人复核，严重事项应由财担任人复核。

　　第四条 管帐人员根据不同的帐务内容选用定时对管帐帐簿记载的有关数位与库存什物、货币资金、有价证券、来往单位或个人等进行彼此核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。

　　第五条 树立管帐档案，包含对管帐凭据、管帐帐簿、管帐报表和其他管帐材料都应树立档案，妥善保管。按《管帐档案处理方法》的规则进行保管和毁掉。

　　第六条 管帐人员因作业变化或离任，有必要将自己所经管的管帐作业悉数移送给顶替人员。管帐人员处理交代手续，有必要有监交人担任监交，交代人员及监交人员应别离在交代清单上签字後，移送人员方可调离或离任。

　　本钱金和负债处理

　　本钱金是公司运营的中心本钱，有必要加强本钱金处理。公司筹措的本钱金有必要延聘我国注册管帐师验资，根据验资陈述向出资者开具出资证明，并据此入帐。

　　第一条 经公司董事会提议，股东会同意，能够按规章规则添加本钱。财部分应及时调整实收本钱。

　　第二条 公司股东之间可彼此转让其悉数或部分出资，股东应按公司规章规则，向股东以外的人转让出资和购买其他股东转让的出资。财部分应据实调整。

　　第三条 公司以负债方式筹措资金，须尽力下降筹本钱钱，一起应按月计提利息开销，并计入本钱。

　　第四条 加强敷衍帐款和其他敷衍款的处理，及时核对馀额，保证负债的实在性和精确性。凡一年以上敷衍而未付的金钱应查找原因，对的确无法付出的敷衍金钱报公司总司理同意後处理。

　　第五条 公司对外担保事务，按公司规则的批阅程式报批後，由财处理中心挂号後才干正式对外签发，财处理中心据此归入公司或有负债处理，在担保期满後及时催促有关事务部分吊销担保。

　　流动资产处理

　　第一条 现金的处理：严厉履行人民银行公布的《现金处理暂行条例》，根据本公司实践需求，合理核完结金的库存限额，超出限额部分要及时送存银行。

　　第二条 禁止白条抵库和恣意移用现金，出纳人员有必要每日结呈现金日记帐的帐面馀额，并与库存现金相核对，发现不符要及时查明原因。财处理中心司理对库存现金进行定时或不定时查看，以保证现金的安全和完好。公司的全部现金收付都有必要有合法的原始凭据。

　　第三条 银行存款的处理：加强对银行帐户及其他帐户的保密作业，非因事务需求禁绝外泄，银行帐户印签施行分担、并用制，不得一人共同保管运用。禁止在任何空白合同上加盖银行帐户印签。

　　第四条 出纳人员要随时把握银行存款馀额，禁绝签发言而无信，禁绝将银行帐户出借给任何单位和个人处理结算或套取现金。在每月末要做好与银行的对帐作业，并编制银行存款馀额调理表，对未达帐项进行剖析，查找原因，并报财部分担任人。

　　第五条 应收帐款的处理：对应收帐款，每季末做一次帐龄和清收情况的剖析，并报有关领导和分担事务部分，催促事务部分活跃催收，防止构成坏帐。

　　第六条 其他应收款的处理：应按户分页记帐，要严厉个人告批阅程式，告的批阅程式是：告人→部分担任人→财担任人→总司理。借用现金，有必要用於现金结算规模内的各种费用专案的付出。

　　收入处理

　　第一条 公司的运营收入包含手续费收入、其他运营收入等。运营收入要严厉依照权责产生制准则承认，并仔细核实、正确反映，以保证公司损益的实在性。

　　第二条 运营收入要依照规则列入相关的收入专案，不得截留到帐外或作其他处理。

　　本钱费用处理

　　第一条 公司在事务运营活动中产生的与事务有关的开销，按规则计入本钱费用。本钱费用是处理公司经济效益的重要内容。操控好本钱费用，对阻塞处理缝隙、进步公司经济效益具有重要作用。

　　第二条 本钱费用开支规模包含：利息开销、运营费用、其他运营开销等。

　　（一）利息开销：指付出以负债方式筹措的资金本钱开销。

　　（二）运营费用包含：员工薪酬、员工福利费、医费、员工教育经费、工会经费、住宅公积金、稳妥费、固定资产折旧费、摊销费、修理费、处理费、通讯费、交通费、招待费、差旅费、车辆运用费、报刊费、会议费、办公费、劳务费、董事会费、奖赏费、各种预备金等其他费用。

　　（三）固定资产折旧费：指公司根据固定资产原值和国家规则的固定资产分类折旧率核算摊销的费用。

　　（四）摊销费：指递延资产的摊销费用，分摊期不短於5年。

　　（五）各种预备金：各种预备金包含出资危险预备金和坏帐预备金。出资危险预备金按年底长时刻出资馀额的1%施行差额提取，坏帐预备金按年底应收帐款馀额的1%提取。

　　（六）处理费用包含：物业处理费、水电费、职作业业餐费、取暖降温费、全勤奖赏费等其他费用。

　　第三条 员工福利费按薪酬总额14%计提，工会经费按薪酬总额2%计提，教育经费按薪酬总额3%计提。住宅公积金经同意後，由公司按员工薪酬总额的必定份额逐月交纳。

　　第四条 加强对费用的总额操控，严厉拟定各项费用的开支标准和批阅答应权，财人员应仔细审理有关开销凭据，未经领导签字或批阅手续不全的，不予报销，对违背有关准则规则的行为应及时向领导反映。

　　第五条 公司各项本钱费用由财处理中心担任处理和核算，费用开销的处理施行预算操控，财处理中心要定时进行本钱费用查看、剖析、拟定下降本钱的方法。

　　赢利及赢利分配处理

　　第一条 公司运营赢利＝运营收入-运营税金及附加-运营开销

　　赢利总额＝运营赢利＋出资收益＋运营外收入-运营外开销

　　（一）出资收益包含对外出资分得的赢利、股利等。

　　（二）运营外收入是指与公司事务运营无直接关系的各项收入，详细包含：固定资产盘盈、处理固定资产净收益、教育费附加返还款、罚没收入、罚款收入，的确无法付出而按规则程式经同意的敷衍金钱等。

　　（三）运营外开销是指与公司事务运营无直接关系的各项开销，详细包含：固定资产盘亏和毁损作废净丢掉、十分丢掉、公益救助性捐献、补偿金、违约金等。

　　第二条 公司赢利总额按国家有关规则作相应调整後，依照交纳所得税，交纳所得税後的赢利，按以下次序分配：

　　（一）被没收的资产丢掉，付出各项税收的滞纳金和罚款；

　　（二）弭补公司以前年度亏本；

　　（三）提取法定盈馀公积金，法定盈馀公积金依照税後赢利扣除前两项後的10％提取，盈馀公积金已达注册本钱的50％时不再提取。

　　（四）提取公积金、公益金按税後赢利的5％计提，首要用於公司的员工团体福利开销。

　　（五）向出资者分配赢利，根据股东会抉择，向出资者分配赢利。

　　财陈述与财剖析

　　第一条 财报表分月报和年报，月报财报表包含资产负债表、损益表。年度财报表包含资产负债表、损益表、现金流量表、运营费用明细表、赢利分配表。公司财月报表应於次月15日内完结，年度财管帐陈述应於次年90日内制造，必要时延聘管帐师事务所进行审计。

　　第二条 年底还应报送财情况阐明书。财情况阐明书首要内容包含：

　　（一）事务、运营情况，赢利完结情况，资金增减及周转情况，财收支情况等。

　　（二）财管帐方法变化情况及原因，对本期或下期财情况变化有严重影响的事项；资产负债表制表日至报出期之间产生的对公司财情况有严重影响的事项；以及为正确理解财报表需求阐明的其他事项。

　　第三条 财剖析是公司财处理的重要组成部分，财处理中心应对公司运营情况和运营效果进行总结、点评和查核，经过财剖析促进增收节支，充分发挥资金效能，经过对财活动不同计划和经济效益的比较，为领导或有关部分的决议计划供给根据。

　　第四条 总结和点评本公司财情况及运营效果的财陈述目标包含：①运营情况目标：流动比率、负债比率、全部者权益比率；②运营效果目标：赢利率、本钱赢利率、本钱费用赢利率。

　　管帐电算化

　　管帐电算化硬体设备是指专用於管帐电算化的微机及其配套设备，包含伺服器、作业站、网线、印表机、ups电源等。管帐电算化硬体设备由财处理中心共同处理和运用，非管帐电算化作业人员一般情况下不得运用，特殊情况确需运用时，应经财处理中心司理同意，在不影响管帐电算化正常作业情况下进行。

　　第一条 财软体是用於完结管帐核算、处理管帐事务的软体。操作人员在实践作业中发现软体的规划功用未能正常完结时，应立即与软体开展商联络，进行修正、调试，完结调试後，应及时查看、核对，以保证相应帐务材料和功用模组的正确性。

　　第二条 每月10日前对上个月的管帐材料进行备份。操作人员运用财软体有必要是经过体系功用表选项进入体系操作，应根据作业需求设置操作答应权和暗码。操作人员对运用的硬体设备的安全担任。下班时，应封闭设备的电源。设备的敞开和封闭应严厉按标准程式进行。

　　第三条 公司管帐电算化未经过财部分评定之前，选用微机和手艺帐并行的方法。每月末，管帐核算人员有必要将手艺帐与微机帐进行核对。坚持手艺帐与微机帐一起。

　　第四条企业银行电子付出体系的处理，严厉依照企业银行电子付出程式和答应权规则履行。电子付出暗码器、才智ic卡、帐户暗码和操作人员暗码是运用企业银行体系的要害要素，应妥善保管，主管卡和操作员卡应依照分担并用的准则，由财处理中心担任人和操作员别离设制暗码，不得一人统管运用